LEP 2024 : voici comment l'optimiser malgré la baisse de taux

Tout connaître sur le Livret d’épargne populaire

Le LEP est un livret défiscalisé qui apporte plus de sécurité et de stabilité que les autres formes d’épargnes traditionnelles. Sa popularité a été renforcée par l'augmentation récente de son plafond, passant de 7 700 € à 10 000 €. Avec cette marge plus importante, le LEP gagne en rentabilité pour les ménages éligibles.

De plus, même si le LEP a un taux indexé sur celui du Livret A, il bénéficie généralement d'une majoration d'un demi-point, ce qui lui donne un rendement toujours plus avantageux.

Que va changer la baisse des taux ?

Concrètement, cette baisse se traduit par une diminution des intérêts perçus. Par exemple, un placement de 1 000 € qui rapportait 60 € d'intérêts annuels avec un taux à 6% en générera désormais 50 € avec le taux à 5%.

Avec un LEP rempli à hauteur de 10 000 €, les intérêts sur six mois passeront de 300 € à 250 €. À l’échelle des épargnants actuels, le LEP est garni à hauteur d’environ 5 600 €, c’est-à-dire 168 € d’intérêt sur six mois avec un taux à 6% contre 140 € avec le taux à 5%.

Pour les épargnants ayant atteint le plafond avant la fin de 2023, les intérêts acquis en 2023 produiront à leur tour des intérêts en 2024. En comparaison avec l’ancien plafond, il était possible de générer au maximum 462 € d’intérêt par an, contre 500 € aujourd’hui. Cependant, si le gain est plus élevé, il faut placer bien plus d’argent (10 000 maintenant contre 7 700 autrefois).

Plafonds et conditions d’éligibilité en 2024

Le LEP est destiné aux contribuables dont le revenu fiscal de référence ne dépasse pas un certain seuil. Pour l'année 2024, ce seuil varie selon le nombre de parts du quotient familial, avec un montant de 22 419 € pour une part.

Ces plafonds augmentent avec chaque demi-part ou quart de part supplémentaire, permettant ainsi d'adapter l'éligibilité aux différentes compositions des foyers fiscaux. Par exemple, pour un couple avec deux enfants (soit 3 parts), le plafond de revenus pour être éligible au LEP en 2024 est de 46 367 €.

Il est également à noter que chaque individu peut ouvrir un seul LEP. Pour les couples, il est possible d’avoir jusqu’à deux livrets.

LEP contre Livret A : quel est le meilleur choix ?

Le LEP, même après la baisse à 5%, offre un taux supérieur à celui du Livret A, qui reste à 3%. Cette différence peut représenter une somme significative sur le long terme. En revanche, le livret A rapporte plus à l’année que le LEP, mais seulement s’il est complètement rempli. Avec son plafond de 22 950 €, les 3% génèrent 688,5 € en un an, contre 500 € par an pour un LEP rempli.

Il est donc intéressant de placer son argent en priorité sur le LEP, mais il faut en contrepartie surveiller ses ressources, là où le Livret A est accessible à tous sans conditions de revenus et offre également une exonération fiscale.

Autre limite à connaître, tous les établissements bancaires ne proposent pas le LEP, tandis que le Livret A est largement disponible, y compris dans les banques en ligne.